(ST银河)ST银河:监事会关于否定意见内部控制审计报告的专项说明

ST银河(000806)ST银河:监事会关于否定意见内部控制审计报告的专项说明的意见公告日期：2019-04-27 北海银河生物产业投资股份有限公司监事会关于否定意见内部控制审计报告的专项说明的意见 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对北海银河生物产业投资股份有限公司（以下简称“公司”）2018年度内部控制的有效性进行审计，出具了否定意见的《内部控制审计报告》（CAC证内字0026号）。认定公司内部控制存在重大缺陷，导致内部控制审计报告否定意见的事项具体情况说明如下：一、中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018年度内部控制审计意见原文如下：（一）导致否定意见的事项重大缺陷是内部控制中存在的、可能导致不能及时防止或发现并纠正财务报表出现重大错报的一项控制缺陷或多项控制缺陷的组合。在本次内部控制审计中，我们注意到银河生物的财务报告内部控制存在以下重大缺陷：1、银河生物存在其控股股东以其名义对外借款及通过其他方式直接或间接占用上市公司资金的情形，并未对该事项履行相应的内