最佳答案
非常经典案例！！！2016年st舜船破产重整，江苏国信借壳上市同步进行，可以作为中绒参考范本！！！法院受理一个月即可公布重大资产重组预案。
第一，完美方案设计: 中绒增发价4元(定价基准日停牌价6元)，发行70亿股。同时资本公积10转7转赠12亿股，其中10亿股债转股价格7元，偿债70亿元，剩余2亿股留给地方正负备用用于扶贫攻坚。总股本99亿股，停牌10天，复牌后股价翻一倍12元，1200亿市值。。。。
第二，报表层面操作(目前资产80亿，负债90亿，权益负10亿)，重整资产评估值60亿元(减值20亿元)，负债90亿，权益变成负的30亿，债转股70亿后，负债只剩20亿，权益变成正的40亿。。。116转让款中的的利润40亿元，支付给上市公司40亿承接所有资产置出，上市公司用30亿收购宁波盛杰的股份，剩余10亿元留作公司发展电竞业务！！！
结论，不论破产重整和重组同步进行，还是直接重组，都必须把停牌价做到6元左右，这样复牌后不需要那么多涨停，才能达到重组方要求，如果停牌价太低，对破产重整债转股方案很不利(需要耗费大量转赠股份，或者银行秒亏几十亿)，也不利于重组后一鼓作气拉升股价达到重组方要求，将来解禁时肯定要打折，而且是带帽重组，5％涨幅30个涨停需要耗费大量资金，因此董事会定价基准日前建议股价拉到6元，建议发布重组预案前拉升股价到6元以上，这样120日均价增发价仍然很低。 非常经典案例！！！2016年st舜船破产重整，江苏国信借壳上市同步进行，可以作为中绒参考范本！！！法院受理一个月即可公布重大资产重组预案。
第一，完美方案设计: 中绒增发价4元(定价基准日停牌价6元)，发行70亿股。同时资本公积10转7转赠12亿股，其中10亿股债转股价格7元，偿债70亿元，剩余2亿股留给地方正负备用用于扶贫攻坚。总股本99亿股，停牌10天，复牌后股价翻一倍12元，1200亿市值。。。。
第二，报表层面操作(目前资产80亿，负债90亿，权益负10亿)，重整资产评估值60亿元(减值20亿元)，负债90亿，权益变成负的30亿，债转股70亿后，负债只剩20亿，权益变成正的40亿。。。...你看看公司员工构成，70％以上是什么结构，你就会明白，此公司比当年银广夏更牛逼。。。
